本集團設有監管儲備，以滿足香港《銀行業條例》為達致審慎監管目的之條文。監管儲備乃持有作資金緩衝之用，以抵銷會計準則要求下的預期信用損失（「預期信用損失」）撥備低於?港金融管理局（「金管局」）所定目標水平時的潛在財務虧損。

　　本公告所載財務資料並不構成本集團截至二零二四年十二月三十一日止年度的法定財務報表。本公告的若干財務資料乃摘錄自截至二零二四年十二月三十一日止年度的法定財務報表，其將於二零二五年二月下旬左右上載至香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）及本公司網站以供閱覽。

　　本集團核數師安永會計師事務所已對本集團此份截至二零二四年十二月三十一日止年度之業績公告所載之金額，與本集團之年度綜合財務報表所載金額作出比對及相符。就此而言，安永會計師事務所所進行的工作並不構成香港會計師公會（「香港會計師公會」）頒佈之《香港核數準則》、《香港審閱委聘準則》或《香港保證委聘準則》之保證委聘。

　　本財務報表乃根據香港會計師公會頒佈的所有適用《香港財務報告準則》（「香港財務報告準則」）（包括所有個別適用的香港財務報告準則、《香港會計準則》（「香港會計準則」）及詮釋（「詮釋」））及香港《公司條例》的披露規定編製。其亦已遵守《聯交所證券上市規則》（「上市規則」）的適用披露條文，並已包括金管局發出的《銀行業（披露）規則》中要求披露的若干資料。

　　本財務報表採用歷史成本慣例編製，並就投資物業的重估、按公平價值計入損益（「按公平價值計入損益」）的金融資產及金融負債（包括衍生金融工具）、按公平價值計入其他全面收益的債務證券投資以及按公平價值計入其他全面收益的股權投資作出修訂。

　　附屬公司指本公司直接或間接控制的實體（包括結構性實體）。當本集團通過參與被投資方的相關活動而承擔可變動回報的風險或有權享有可變動回報，並且有能力運用對被投資方的權力（即是使本集團目前有導被投資方的相關活動的現有權利）影響該等回報時，即取得控制權。

　　倘本集團失去一間附屬公司的控制權，則會終止確認相關資產（包括商譽）、負債、任何非控股權益及匯兌儲備；並確認任何獲保留投資的公平價值及損益內任何所產生的盈餘或虧損。先前於其他全面收益確認的本集團應佔成份會視乎情況，按倘本集團直接出售相關資產或負債所要求的相同基準重新分類至損益或保留溢利。

　　已被綜合入賬以達致會計目的之附屬公司為大眾銀行（香港）有限公司（「大眾銀行（香港）」）、大眾財務有限公司（「大眾財務」）、Winton (B.V.I.) Limited及該等公司之附屬公司。

　　本集團已採納有關《巴塞爾協定三》資本標準的《銀行業條例》及《銀行業（資本）規則》（「資本規則」）的條文。資本規則概述監管資本比率的一般規定、合資格監管資本的組成部分及銀行業機構營運時須達致的該等比率水平。資本規則已根據巴塞爾銀行監管委員會所頒佈對資本充足情況的國際協定準則而制定。根據資本規則，二零二三年及二零二四年所要求的防護緩衝資本比率為2.5%，而二零二三年及二零二四年所要求的逆周期緩衝資本比率分別為1.0%及0.5%。

　　計準則第1號（修訂）－ 附帶契約的非流動負債（「二零二二年修訂」）二零二零年修訂澄清有關將負債分類為流動或非流動的規定，包括延遲清償權的含義，以及延遲的權利必須在報告期末存在。負債的分類不受實體行使其延遲清償權的可能性所影響。該等修訂亦澄清，負債可以用其自身的權益工具清償，以及只有當可轉換負債中的轉換選擇權本身作為權益工具入賬時，負債的條款才不會影響其分類。二零二二年修訂進一步澄清，在貸款安排產生的負債契約中，只有實體於報告日或之前必須遵守的契約才會影響負債分類為流動或非流動。對於實體於報告期後十二個月內必須遵守未來契約的非流動負債，須進行額外披露。

　　本集團已重新評估其截至二零二三年一月一日及二零二四年一月一日的負債條款及條件，並作出結論，在初始應用該等修訂後，其負債分類為流動或非流動仍保持不變。因此，該等修訂並無對本集團的財務狀況或表現產生任何影響。

　　香港會計準則第7號及香港財務報告準則第7號（修訂）－ 供應商融資安排香港會計準則第7號及香港財務報告準則第7號（修訂）闡明供應商融資安排的特點，並規定須就該等安排作出額外披露。該等修訂的披露規定旨在協助財務報表使用者了解供應商融資安排對實體的負債、現金流量及流動資金風險的影響。由於本集團並無供應商融資安排，該等修訂對本集團的綜合財務資料並無產生任何影響。

　　香港財務報告準則第18號取代香港會計準則第1號財務報表之呈列。雖然許多章節乃出自香港會計準則第1號並作出有限改動，香港財務報告準則第18號引入於損益表內呈列之新規定，包括指定總額及小計。實體須將損益表內所有收入及開支分類為以下五個類別之一：經營、投資、融資、所得稅及已終止經營業務，並呈列兩個新界定的小計。當中亦要求於單獨的附註中披露管理層界定的表現計量，並對主要財務報表及附註中的資料分組（匯總及拆分）及位置提出更嚴格要求。先前載於香港會計準則第1號的若干規定已轉移至香港會計準則第8號會計政策、會計估計變更及錯誤更正（重新命名為香港會計準則第8號財務報表之編製基準）。由於頒佈香港財務報告準則第18號，香港會計準則第7號現金流量表、香港會計準則第33號每股盈利及香港會計準則第34號中期財務報告亦作出有限但廣泛適用的修訂。此外，其他香港財務報告準則亦作出相應的輕微修訂。香港財務報告準則第18號及其他香港財務報告準則之相應修訂將於二零二七年一月一日或之後開始的年度期間生效，允許提早應用，並須追溯應用。本集團現正就該等新規定進行分析，並評估香港財務報告準則第18號對本集團財務報表之呈列及披露的影響。

　　香港財務報告準則第19號允許合資格實體選擇應用經削減的披露規定，同時仍應用其他香港財務報告準則之確認、計量及呈列規定。為符合資格，於報告期末，實體須為香港財務報告準則第10號綜合財務報表所界定之附屬公司，且並無公共受託責任，以及須擁有一間根據香港財務報告準則編製可供公眾使用之綜合財務報表的母公司（最終或中間控股公司）cq9电子官网首页入口。允許提早應用。本公司為一間上市公司，故並不符合選擇應用香港財務報告準則第19號的資格。然而，本公司若干附屬公司正在考慮應用香港財務報告準則第19號編製其特定財務報表的資格。

　　香港財務報告準則第9號及香港財務報告準則第7號（修訂）澄清金融資產或金融負債的終止確認日期，並引入一項會計政策選擇，在達致特定標準的情況下，終止確認於結算日期之前通過電子支付系統結算的金融負債。該等修訂澄清如何評估具有環境、社會及管治以及其他類似或然特性的金融資產的合約現金流特性。此外，該等修訂澄清對具有無追索權特性的金融資產及合約掛鈎工具進行分類的規定。該等修訂亦包括對指定為按公平價值計入其他全面收益的股權工具及具有或然特性的金融工具之投資的額外披露規定。

　　該等修訂須追溯應用，並於初始應用日對期初保留溢利（或權益的其他組成部分）進行調整。過往期間毋須重列，且僅可在不作出預知的情況下重列。允許同時提早應用所有該等修訂或僅應用與金融資產分類相關的修訂。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何重大影響。

　　香港會計準則第28號之間對於處理投資者與其聯營公司或合營企業之間的資產出售或投入的規定的不一致性。該等修訂要求於資產出售或投入構成一項業務時，須確認下游交易產生的全部收益或虧損。對於不構成業務的資產交易，交易所產生的收益或虧損僅以無關連的投資者於該聯營公司或合營企業的權益為限，於投資者的損益中確認。該等修訂將前瞻性應用。香港會計師公會已剔除香港財務報告準則第10號及香港會計準則第28號（修訂）的以往強制生效日期。然而，該等修訂可於現時採納。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何重大影響。

　　香港會計準則第21號（修訂）訂明實體應如何評估某種貨幣是否可兌換為另一種貨幣，以及在缺乏可兌換性的情況下，實體應如何估計於計量日期的即期匯率。該等修訂要求披露讓財務報表使用者能夠了解貨幣不可兌換的影響的資料，允許提早應用。於應用該等修訂時，實體不能重列比較資料。初始應用該等修訂的任何累計影響應於初始應用當日確認為對保留溢利期初結餘的調整或對權益單獨組成部分中累積的匯兌差額累計金額的調整（如適用）。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何重大影響。

　　香港財務報告準則會計準則之年度改進 － 第11卷載列香港財務報告準則第1號、香港財務報告準則第7號（及實施香港財務報告準則第7號的隨附指引）、香港財務報告準則第9號、香港財務報告準則第10號及香港會計準則第7號等的修訂。預期適用於本集團之該等修訂詳情如下：

　　? 香港財務報告準則第7號金融工具：披露：該等修訂已更新香港財務報告準則第7號第B38段及實施香港財務報告準則第7號的指引第IG1、IG14及IG20B段的若干措辭，以簡化或與標準的其他段落及╱或其他標準所用的概念及術語達致一致性。此外，該等修訂釐清實施香港財務報告準則第7號的指引未必說明香港財務報告準則第7號參考段落之所有規定，亦未必增設額外規定。允許提早應用。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何重大影響。

　　? 香港財務報告準則第9號金融工具：該等修訂釐清當承租人根據香港財務報告準則第9號釐定租賃負債已終止時，承租人須應用香港財務報告準則第9號第3.3.3段，並於損益中確認所產生的任何收益或虧損。此外，該等修訂已更新香港財務報告準則第9號第5.1.3段及香港財務報告準則第9號附錄A的若干措辭，以消除潛在混淆。允許提早應用。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何重大影響。

　　? 香港財務報告準則第10號綜合財務報表：該等修訂釐清香港財務報告準則第10號第B74段所述的關係僅為投資者與作為投資者實際代理的其他各方之間可能存在的各種關係的其中一個例子，移除與香港財務報告準則第10號第B73段的規定的不一致性。允許提早應用。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何重大影響。

　　? 香港會計準則第7號現金流量表：於先前刪除「成本法」的定義後，該等修訂於香港會計準則第7號第37段以「按成本」一詞取代「成本法」。允許提早應用。預期該等修訂不會對本集團的財務報表產生任何影響。

　　香港財務報告準則第9號項下就所有類別的金融資產的減值虧損計量均要求作出判斷，特別是於釐定減值虧損及評估信用風險的顯著上升時對未來現金流量及抵押品價值的數額及時間的估計。該等估計由多項因素引起，而其變動可導致不同程度的準備。

　　本集團的預期信用損失計算為複雜模型的輸出結果，並且連帶多項有關不同輸入值選擇及該等相互依賴性的潛在假設。被視為會計判斷及估計的預期信用損失模型的元素包括：? 本集團的內部信貸評級模型，其將違約機率分配予個別等級

　　? 制定預期信用損失模型，包括根據信用風險行為週期、違約損失及收回信用風險抵押品的情況，釐定實體面對信用風險的期間所用的不同算式及輸入值選擇? 釐定宏觀經濟情況與經濟輸入值（如失業水平與抵押品價值）之間的聯繫性，以及違約可能性、違約風險及違約損失的影響

　　本集團每年最少進行一次評估以釐定商譽是否減值。此須估計獲分配商譽的現金產生單位（「現金產生單位」）的使用價值。本集團須估計現金產生單位的預期未來現金流量，並選擇合適的折現率計算該等現金流量的現值，以估計使用價值。二零二四年十二月三十一日及二零二三年十二月三十一日，商譽賬面值分別為港幣1,964,403,000元及港幣2,774,403,000元。進一步詳情載列於財務報表附註18。

　　本集團無法輕易釐定租賃內所隱含的利率，因此，使用其增量借款利率（「增量借款利率」）計量租賃負債。增量借款利率為本集團於類似經濟環境中為取得與使用權資產價值相近之資產，而以類似抵押品與類似期間借入所需資金應支付之利率。因此，增量借款利率反映了本集團「應支付」的利率，當無可觀察的利率時（如就並無訂立融資交易之附屬公司而言）或當須對利率進行調整以反映租賃之條款及條件時（如當租賃並非以附屬公司之功能貨幣訂立時），則須作出利率估計。當可觀察輸入數據可用時，本集團使用可觀察輸入數據（如市場利率）估計增量借款利率並須作出若干實體特定的估計。

　　根據部分租賃，本集團有權選擇將資產租期額外延長兩至三年。本集團於評估其是否可合理確定行使續租選擇權時應用判斷，即本集團考慮行使續租選擇權所帶來經濟誘因的所有相關因素。於開始日期後，倘存在超出其控制的重大事件或環境變化從而影響其行使（或不行使）續租選擇權（例如業務策略變動），則本集團重新評估租期。

　　根據本集團內部財務呈報，本集團已根據類似經濟特徵、產品及服務以及交付方式確認經營分類。經營分類由被認定為「最高營運決策者」的高級管理層界定，以就分類的資源分配作出決策並評估其扣除相關直接費用後的表現。經營分類的概要如下：? 零售及商業銀行業務分類主要包括提供存款戶口服務、樓宇按揭及消費信貸、租購及租賃、提供融資予有牌照公共車輛（如的士及公共小型巴士）的買家、提供金融服務及融資活動予貿易、製造業及各行各業的客戶、外匯活動、中央貸存現金管理、利率風險管理及本集團整體資金管理；

　　二零二四年十二月三十一日及二零二三年十二月三十一日，本集團並無對可供於未來年度扣減其退休金計劃供款的供款額作大額註銷。截至二零二四年十二月三十一日及二零二三年十二月三十一日止年度的抵免乃來自年內已退出該等計劃的員工。

　　香港利得稅乃按年內在香港賺取的估計應評稅溢利，以稅率16.5%（二零二三年：16.5%）作準備。海外的應評稅溢利稅項乃按本集團經營業務所在司法權區的現行稅率計算，並根據現有法例、詮釋及慣例處理。

　　應用於除稅前（虧損）╱溢利的稅項（抵免）╱支出（以本公司及其附屬公司註冊及╱或經營所在司法權區的法定稅率計算），與以實際稅率計算的稅項（抵免）╱支出的對賬，及適用稅率（即法定稅率）與實際稅率的對賬如下：

　　每股基本（虧損）╱盈利乃根據年內虧損港幣999,387,000元（二零二三年溢利為港幣14,381,000元）及年內已發行普通股的加權平均數1,097,917,618股（二零二三年：1,097,917,618股）計算。

　　超過90%（二零二三年十二月三十一日：超過90%）的客戶貸款及應收款項並無既定風險評級。超過90%（二零二三年十二月三十一日：超過90%）的有抵押客戶貸款及應收款項的抵押品為客戶存款、物業、上市股份、的士牌照、公共小型巴士牌照及車輛。

　　本集團所識別的現金產生單位指其主要經營實體（即大眾銀行（香港）及大眾財務）的「零售及商業銀行業務」分類。現金產生單位於各隨後報告日的可收回金額根據計及大眾銀行（香港）及大眾財務的預期經營協同效益、盈利能力及業務增長按稅前折現率9.7%（二零二三年：稅前折現率為9.7%）計算的現金流量現值得出使用價值而釐定。現金流預測乃基於管理層已批准的財務計劃得出，並使用假設增長率推算五年後的現金流量。財務預測考慮業務增長的可持續性、核心業務發展的穩定性、長期經濟循環、可用於業務擴展的財務資源、符合監管資本及流動資金要求，以及從歷史財務業績中推斷出的業務目標的達成情況。管理層的財務模式經考慮長遠本地生產總值增長及其他相關經濟因素，假設現金產生單位由第六年起的平均增長率為每年2.8%（二零二三年：2.8%）。

　　截至二零二四年十二月三十一日止年度，已確認商譽減值虧損為港幣810,000,000元（二零二三年：無），以將其賬面值撇減至使用價值。最近一次評估得出現金產生單位的可收回金額較低，主要由於在預期極具挑戰的經營環境及市場條件下下調財務預測。現金產生單位使用價值的敏感度評估如下：

　　二零二三年十二月三十一日，本集團與業主簽訂若干未來租賃安排，租賃年期介乎一至三年。二零二四年十二月三十一日及二零二三年十二月三十一日，本集團已承諾但尚未開始的租賃按到期日的未來租賃款項總額如下：

　　本公司將於二零二五年三月十七日（星期一）至二零二五年三月二十一日（星期五）（包括首尾兩天）暫停辦理股份過戶登記，期間將不會辦理任何股份過戶登記。股東如欲出席應屆股東週年大會並於會上投票，最遲須於二零二五年三月十四日（星期五）下午四時三十分前將所有已填妥的過戶文件連同有關股票，送交本公司於香港的股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司，地址為香港夏慤道16號遠東金融中心17樓。

　　網約車平台的廣泛使用，加上受的士服務質素問題影響，二零二四年的士牌價未見起色。隨著香港政府於二零二四年下半年批出五個優質的士車隊牌照並引入《的士司機違例記分條例》（香港法例第647章），的士牌價靠穩。

　　回顧年內，本集團在上述充滿挑戰的營運環境下審慎經營其貸款業務，策略性專注於有合理利息收益的有抵押借貸市場；同時，管理其資金成本上升的速度，以減少對其淨息差的不利影響。在消費者信心疲弱及企業貸款需求放緩的情況下，本集團持續拓展以收費服務為基礎的業務，擴闊收入來源，並將繼續審慎追求業務長期發展及可持續盈利增長。

　　截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集團錄得除稅後虧損港幣9.994億元（包括商譽減值港幣8.1億元），去年則錄得除稅後溢利港幣1,440萬元。二零二四年，本集團的每股基本虧損為港幣0.91元（二零二三年每股基本盈利：港幣0.01元）。鑑於營運環境的不確定性並考慮到本集團的財務表現，董事會不宣派或建議派付二零二四年度中期股息（二零二三年：港幣3,290萬元或每股港幣0.03元）或末期股息（二零二三年：無）。

　　回顧年內，本集團的利息收入增加港幣9,370萬元或4.8%至港幣20.5億元，主要由於在較高利率環境下債務證券投資的利息收入以及銀行存款增加所致。總利息支出增加港幣1.154億元或12.1%至港幣10.7億元，主要由於在較高利率環境下定期存款的利息成本增加，加上成本較低的儲蓄及活期存款遷至定期存款所致。因此，本集團的淨利息收入減少港幣2,170萬元或2.2%至港幣9.833億元。本集團的其他營業收入增加港幣1,970萬元或8.4%至港幣2.533億元，主要由於受惠於香港股市成交量增加，財富管理服務、股票經紀及證券管理的費用及佣金收入增加所致。

　　總營業支出（扣除投資物業公平價值的變動）增加港幣8.579億元或101.8%至港幣17億元，主要由於商譽減值以及為實施挽留人才策略導致員工成本增加所致。鑑於預期營運環境及市場狀況充滿挑戰，董事會採取較審慎的業務預測。因此，截至二零二四年十二月三十一日止年度，商譽賬面值撇減港幣8.1億元。

　　本集團的客戶貸款總額（包括貿易票據）由二零二三年十二月三十一日港幣241.7億元增加港幣2.9億元或1.2%至二零二四年十二月三十一日港幣244.6億元。客戶貸款增加主要由於香港政府全面撤銷樓市降溫措施及放寬物業按揭貸款成數，物業按揭貸款組合增加所致。本集團的客戶存款由二零二三年十二月三十一日港幣295.4億元增加港幣26.3億元或8.9%至二零二四年十二月三十一日港幣321.7億元。客戶存款增加乃由於在市場波動及不確定性籠罩下，投資氣氛仍然較為保守，客戶手持大量存款。本集團在減息環境下持續管理存款成本。

　　回顧年內，本集團的權益回報率（按扣除商譽減值後的呈報虧損對平均權益）為負2.33%，主要由於信用損失因資產價格下跌而加劇所致。由於市場狀況非本集團所能控制，本集團透過實施業務優化，以便更有效地控制成本，並將繼續透過優化系統及人力資源、精簡集團內各實體的支援服務，以及利用大眾銀行（香港）、大眾財務及運通泰財務有限公司（「運通泰財務」）的綜合分行網絡所產生的協同效益，進一步提升其營運成本效益及效率，以達致本集團內部的成本協同效益。

　　本集團的已減值客戶貸款對總客戶貸款比率由二零二三年十二月三十一日的3.66%下降至二零二四年十二月三十一日的2.23%，主要由於二零二三年確認減值的一筆大額商業貸款經已處理。本集團繼續採納審慎的貸款批核標準，確保優質客戶貸款維持健康水平，並迅速採取行動以尋求收回問題信貸的貸款。

　　回顧年內，大眾銀行（香港）（一間持牌銀行及本公司的直接附屬公司）的客戶貸款總額（包括貿易票據）錄得升幅，由二零二三年十二月三十一日港幣186.9億元增加港幣1.26億元或0.7%至二零二四年十二月三十一日港幣188.1億元。客戶存款（來自一間附屬公司的存款除外）由二零二三年十二月三十一日港幣251.8億元增加港幣27.6億元或11.0%至二零二四年十二月三十一日港幣279.4億元。大眾銀行（香港）的已減值客戶貸款對總客戶貸款比率由二零二三年十二月三十一日的4.24%減少2.29%至二零二四年十二月三十一日的1.95%。扣除集團內公司間的股息收入，大眾銀行（香港）於二零二四年錄得虧損港幣1.321億元，主要由於的士及公共小巴行業在逆境下牌照價值下跌，導致租購貸款組合的信用損失支出增加，以及為少數企業借款人撥出額外減值準備所致。

　　大眾財務（一間接受存款公司及大眾銀行（香港）的直接附屬公司）的客戶貸款總額錄得增長，由二零二三年十二月三十一日港幣50.8億元增加港幣1.061億元或2.1%至二零二四年十二月三十一日港幣51.9億元。客戶存款則由二零二三年十二月三十一日港幣44.1億元減少港幣1.296億元或2.9%至二零二四年十二月三十一日港幣42.8億元。大眾財務的已減值客戶貸款對總客戶貸款比率由二零二三年十二月三十一日的1.63%增加0.28%至二零二四年十二月三十一日的1.91%。扣除集團內公司間的股息收入，大眾財務於二零二四年的溢利減少港幣5,010萬元或84.8%至港幣900萬元，主要由於破產個案上升導致無抵押私人貸款的信用損失支出增加所致。

　　本集團的業務主要分為三類：(i)零售及商業銀行業務；(ii)財富管理服務、股票經紀及證券管理；及(iii)其他業務。回顧年內，本集團的營業收入來自上述分類分別為90.6%、7.7%及1.7%。零售及商業銀行業務確認的除稅前虧損為港幣10.1億元，主要由於商譽減值虧損以及租購貸款、無抵押私人貸款及少數企業借款人的信貸損失增加所致。財富管理服務、股票經紀及證券管理分類的除稅前溢利增加港幣4,230萬元，主要由於股票經紀活動的佣金收入增加，以及由大眾銀行（香港）及大眾証券有限公司所營運的股票經紀及證券業務合併後，營運成本減少所致。

　　大眾銀行（香港）擁有一個於香港設有30間分行及於中華人民共和國深圳市設有5間分行的分行網絡。大眾財務於香港擁有一個40間分行的分行網絡。本公司另一間持有放債人牌照經營的營運附屬公司運通泰財務，於香港擁有一個3間分行的分行網絡。本集團擁有一個合共78間分行的綜合分行網絡，為客戶提供服務。

　　本公司於大眾銀行（香港）擁有重大投資，該投資佔本公司資產總值5%或以上。大眾銀行（香港）的主要業務為提供零售及商業銀行服務。於該附屬公司的投資成本為港幣65.9億元或佔本公司資產總值75.2%，而有關成本已反映本公司投資的公平價值。大眾銀行（香港）的業務策略乃專注於貸款業務開發、存款、股票經紀及銀行保險業務營運，並一直致力在追求業務增長之餘，亦維持良好的流動資金及資產質素。大眾銀行（香港）及其附屬公司按綜合基準錄得虧損港幣1.169億元，代表本公司負投資回報為1.8%。回顧年內，來自大眾銀行（香港）的股息收入為港幣1.039億元。有關於大眾銀行（香港）的相關投資（包括所持有股份的數目及百分比）的詳情將於二零二四年年報中披露。

　　回顧年終，除於財務報表附註所披露其於日常銀行及金融業務過程中有關庫務及貿易融資活動以及債務承擔外，本集團並無重大的或然負債。回顧年內，本集團並無產生任何重大的資本開支或簽訂任何有關資本開支的重大承擔，亦無就資本開支及其承擔有重大資金需求。本集團短期內並無任何重大投資或購買資本資產的計劃。二零二四年十二月三十一日，本集團並無抵押其資產。自二零二四年十二月三十一日起，亦無對本集團有重大影響的事件發生。

　　本集團的資金活動的主要目標為確保以合理成本獲取足夠資金cq9电子官网首页入口，以應付所有已訂約的財務承擔、為客戶貸款增長提供充足資金及為可動用資金賺取合理回報。本集團同時鼓勵其附屬公司獨立融資，以自行提供業務增長所需資金。回顧年內，本集團並無重大收購或出售附屬公司或聯營公司。

　　其銀行貸款為以港元計值及以浮動利率計算的有期貸款，並於二零二四年年終維持約為港幣16.2億元。二零二四年十二月三十一日，按本集團的銀行貸款水平對權益比率，本集團的資產與負債比率處於0.21倍的健康水平，略微高於上年度的0.19倍。二零二四年十二月三十一日，本集團的銀行貸款的尚剩餘還款期少於一年，但已就該等銀行貸款獲得再融資及延期。大眾銀行（香港）於其日常的商業銀行業務中已訂立外匯掉期合約及遠期合約，以減低本集團的匯率風險。本集團承受匯率波動的風險輕微。此外，回顧年內，本集團並無外幣投資採用外幣借貸及其他對沖工具進行對沖。

　　本集團的已減值客戶貸款對總客戶貸款比率由二零二三年十二月三十一日的3.66%減少1.43%至二零二四年十二月三十一日的2.23%。本集團將繼續審慎管理信用風險，並推行靈活的業務發展策略，務求於業務╱收入增長與審慎風險管理之間達致平衡。

　　本集團致力於透過樹立文化價值觀（包括（但不限於）互相關懷、嚴守紀律、維護道德及提倡廉正、追求卓越、彼此依賴及審慎而行）以促進良好的企業文化。文化價值觀體現於與本集團員工的日常業務╱支援營運、培訓及績效評估相關的政策、程序及流程中。關鍵部門的專門負責人負責協助董事會制定員工在履行日常職責時與文化相關的行為期望；建立有效、持續及定期的溝通渠道，與員工分享不合宜做法、不當行為及紀律的事例，以警示員工；促進就文化及行為標準進行公開交換意見；並為核心風險及文化改革計劃建立明確的所有權結構。

　　本集團人力資源管理的目標乃經考慮業務績效以及遵守本集團的文化及行為標準後，藉提供優厚的薪酬福利及推行全面表現評核制度及適當的激勵措施，以獎勵及表揚表現優秀的員工，並協助彼等在本集團內發展事業及晉升。員工參加外間的培訓課程、研討會及專業技術課程，藉以提升彼等的專業知識及技能，並加深對市場及規管發展狀況的認識及改善彼等管理及業務技能。員工亦參與本集團╱非牟利機構舉辦的環保、社交或慈善活動，藉以增進彼等之間的團隊精神及履行對社區的社會責任。

　　預期香港及中國內地經濟將於二零二五年繼續在疫情後緩慢復甦，但由於地緣政治因素的發展，前景仍然非常不明朗。在經濟前景明朗化前，預期企業投資╱業務擴展及個人置業的風險取向在短期內維持保守。因此，香港及中國內地的貸款增長勢頭將繼續受到限制。然而，二零二五年市場利率可望進一步輕微回落，本集團的融資成本壓力可得以舒緩。

　　儘管面臨上述挑戰，本集團將繼續堅守企業使命及目標，繼續追求長遠的業務及盈利增長。本集團將繼續採取審慎的資本管理及流動資金風險管理，以保留充足緩衝以面對未來的挑戰。本集團將繼續尋求有合理收益的貸款增長，並管理其資金成本以增加淨利息收入。

　　本集團將繼續透過大眾銀行（香港）、大眾財務及運通泰財務廣大的分行網絡專注於拓展其零售及商業銀行業務以及消費貸款業務，支援其貸款業務發展、存款及以收費服務為基礎的業務增長，並以合理的成本實施適當的營銷策略。本集團將繼續優化及改良現有產品及服務，以拓展其零售及商業貸款業務以及消費貸款業務。展望未來，本集團亦將分配更多資源，以推動其金融服務的數碼化進程及透過電子渠道發展業務，從而達致長久生產力及成本效益；同時重組營運流程，以實踐集團公司之間更高營運效率及成本協同效益。本集團亦將可持續發展融入其業務計劃，並拓展綠色金融業務。

　　二零二五年，本集團將對未來的不確定因素及挑戰保持警愓，以嚴謹的成本控制及審慎的風險管理，致力拓展其銀行及金融業務。本集團一向不遺餘力建立健全及穩固的企業文化，以加強本集團的凝聚力，銳意與本集團每一名員工共享相同的理念與價值。

　　本公司的審核委員會由三位獨立非執行董事，即彭慶萍女士、李振元先生及林兆利先生，以及兩位非執行董事，即賴雲先生及柯寶傑先生所組成。本公告所載截至二零二四年十二月三十一日止年度的全年業績已由審核委員會審閱。cq9电子官网首页入口cq9电子官网首页入口